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青岛反洗钱研究工作室

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农村商业银行反洗钱工作实证研究  

2016-01-06 22:28:27|  分类: 银行业反洗钱 |  标签: |举报 |字号 订阅

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农村商业银行反洗钱工作实证研究

来源:现代经济信息      2014年14期   

  摘要:农村商业银行作为商业银行中一支年轻又独具特色的队伍,由于诸多因素制约使得反洗钱工作开展较为困难,研究农村商业银行反洗钱工作难点问题及路径对策,已成为提升反洗钱工作水平、有效规避操作风险的一个重要课题。 
  关键词:农村商业银行;反洗钱;客户身份识别 
  中图分类号:F222 文献标识码:A 文章编号:1001-828X(2014)07-00-02 

  
随着经济全球化的发展,国际间大额资金流动日益频繁,“洗钱”犯罪已向世界各地伸出了魔爪。如何预防和及时发现“洗钱”,掌握洗钱犯罪的重要线索,己经成为国际社会普遍关注的问题。农村商业银行作为商业银行中一支年轻的队伍,反洗钱工作起步较晚、技术水平相对落后,极易成为洗钱犯罪的有效掩护。有效监测和识别反洗钱,对于维护农村商业银行声誉、树立公众信心、减少法律和运营风险,具有深远的意义。 
  一、反洗钱工作存在难点 
  虽然农村商业银行已从性质上变革为股份制商业银行,但依然深受半个多世纪以来“农村信用社”的经营观念影响,在管理模式、制度建设等方面相对落后,反洗钱工作因而也困难重重,主要表现为: 
  (一)客户真实身份“识不透”。“了解你的客户”是反洗钱工作的首要原则,它要求银行对客户在开立帐户、交易时(面对面或非面对面)进行真实身份的审核、判断、鉴别、限制与确认或排除。要了解客户就必须做好开户及交易时的尽职调查。然而实际操作中,一方面,银行对客户提供的身份资料只是形式审查,无法辨别身份资料的真伪,尤其是对护照、港澳通行证等证件,并无软硬件设备进行鉴别,只能依靠人工识别,难度更大。另一方面,对于非大额业务,个人客户在做柜台交易时,一般凭密码即可办理,很少核对账户资金调动是否符合客户身份或业务范围,难于发现异常。尤其随着网上银行、手机银行、自助银行等非面对面业务的开拓,犯罪分子利用高科技、银行系统漏洞逃避账户监测,银行也无法识别是否为客户本人操作。 
  (二)可疑交易甄别“拿不准”。目前,绝大多数银行对大额交易报送已经实现了直接从数据库进行剥离采集的办法,但对“可疑交易”资金情况尚没有开发出合理全面的模型进行筛选和采集,而是通过柜面人员手工补录、分析后汇总上报的办法。这种依靠柜面人工对照可疑标准来甄别和上报可疑交易的方式,不仅工作效率低下,而且许多有价值的线索也会被遗漏和忽略。更有部分员工形成 “拿不准就报”、“报比不报好”、“多报比少报好”的防御心理,而不论所上报的交易或者行为可疑与否,报送了大量无价值的可疑数据,违背反洗钱工作“勤勉尽职”的原则。 
  以下是对某农村商业银行反洗钱工作现状实地调查的情况分析。 
  二、成因分析 
  目前,开展好农村商业银行反洗钱工作较为困难,究其原因,可总结为内外因两大方面: 
  (一)外因 
  1.制度供给不均衡。一方面,目前监管机构颁发的反洗钱方面法律法规、指导性文件相对较少。现行有效的规定主要有《中国人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱基本规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》、《反洗钱现场检查管理办法(试行)》等等。另一方面,部分制度规定较粗略,缺乏可操作性。如《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中虽然列明了18种可疑交易行为,但可疑交易制定的标准都比较粗放与原则化,难以通过系统模型完全定量化,具体实施和分析过程也多数依靠银行员工根据经验自行把握,缺乏可操作性。 
  2.配套机制不到位。银行履行反洗钱义务是存在成本的:(1)制度成本。银行必须首先要建立一套内控制度与程序,如反洗钱检查、反洗钱审计、反洗钱组织管理制度等。(2)雇员成本。雇员成本包括工资成本和培训成本。反洗钱是一项专业性极强的工作,需要对员工进行持续性的培训与指导。(3)检查成本。检查成本指银行在对客户身份资料、交易资料进行检查分析过程中形成的计算机设备、办公用品费和差旅费等支出。(4)失去客户的成本。首先,银行履行反洗钱报告义务与客户信息保密制度之间本身存在矛盾。其次,对于银行来说,吸收大额的“核心存款”是资金来源的重要渠道。银行面对“洗钱”活动所涉及的巨大金额往往无法置身事外。而随着利率市场化与竞争的不断加剧,高息揽储、放宽开户条件、放松支付管制等行为也屡见不鲜。许多银行员工已将对法律法规的遵守和重视作为工作的底线,只要条件许可,如果有利益的驱动,法律底线也很容易突破,大到内外勾结作案,小到放松条件为没有有效证件的客户提供存款账户等,这确实是农村商业银行,特别是偏远农区的真实写照。 
  在“追求利润最大化”的经营模式下,国家对履行反洗钱义务、追回洗钱损失的银行却没有建立相应的激励与补偿机制,这也导致农村商业银行反洗钱工作主动性不高。 
  (二)内因 
  1.内控制度不健全。健全的内控制度应当包含客户身份识别、客户风险等级分类、大额和可疑交易报送等核心管理制度以及反洗钱工作责任制度、考核与评估等配套制度。但部分农村商业银行并未结合实际,制定操作性强的反洗钱实施细则,内部制度供给相对不足。如虽然制定了反洗钱管理的相关制度,但制度粗略,无专职反洗钱岗位(如表1某农村商业银行现状),反洗钱岗位与业务操作岗位混淆、形同虚设,岗位责任制无法真正落实;虽然要求进行反洗钱检查,但并未强制要求开展专项检查,反洗钱检查融入于其他业务检查中,流于形式,缺乏对反洗钱内控制度落实情况的有效控制。 
农村商业银行反洗钱工作实证研究 - qd80896666 - 青岛反洗钱研究工作室
 
  2.传导执行过程长。农村商业银行因其独特的管理模式,一项反洗钱外部制度从监管当局传导到基层营业机构,往往要经过省级联社才能传导至法人联社,法人联社经过经相关职能部门逐步传导至营业网点(如表1某农村商业银行现状)。同时,每一个传导的机构分别要对制度进行修订或变更,加上传导过程中的各种干扰因素、人员的执行情况,这就使得制度执行力逐渐削弱。作为反洗钱工作一线的营业机构,在对待反洗钱工作时,也常常表现为应付式完成任务,并未认真甄别。
 3.技术手段显落后。农村商业银行反洗钱工作起步相对较晚,部分反洗钱工作依然停留在人工阶段(如表1某农村商业银行现状)。如客户风险等级划分工作,部分农村商业银行尚未依托核心业务系统或反洗钱系统建立量化模型,而是依靠人工进行客户风险等级划分,不仅加大柜面工作量,而且不便监督管理,如无法通过系统提供客户综合的交易信息,及时发现风险交易,进行等级调整。部分营业机构甚至将全部客户评为低风险或较低风险(如表1某农村商业银行现状),降低定期审核频率、减免注意义务。 
  4.专业素养要求高。反洗钱工作具备较强的专业性,尤其对可疑交易的甄别,需要具备一定的专业知识、数据分析能力及实践经验。在现行规定的可疑交易18种形式中,就涉及贷款、国际结算、电子银行、柜面结算等多种渠道业务,银行临柜人员需要及时准确掌握特定客户在会计、结算、外汇等各业务部门资金运作的综合信息,并能借助工具进行分析、识别,这在实际工作中是存在困难的。 
  5.客户配合程度低。农村商业银行营业网点多集中于偏远农村,客户群体多数为农民,文化层次相对较低,反洗钱意识淡薄。如客户身份识别制度要求客户在办理开户及一次性业务时必须核对、登记、留存相关身份信息,部分客户无法理解与配合。再如,农村地区保留着现金结算习惯,尤其是春节旺季前后用现规模大、用现频繁,营业机构无法准确掌握资金来源与去向。 
  三、反洗钱工作对策探讨 
  反洗钱关系到一国经济、金融的安全,也关系到反腐败的成效。要切实加强反洗钱工作,一方面,必须通过国家立法赋予银行强制义务,建立专门的反洗钱机构、反洗钱信息平台和反洗钱约束机制;另一方面,农村商业银行必须结合实际,建立健全反洗钱内控制度,进一步加强反洗钱培训与宣传,并利用高新科技提高反洗钱工作水平。 
  (一)匹配建立相关机制 
  一方面,借鉴国际经验,国家立法应明确银行担负的反洗钱责任。银行一旦涉嫌洗钱案件,不仅要受重罚,相关责任人也应受处罚,并可能受到刑事起诉。另一方面,为激励银行积极开展反洗钱工作,监管部门可以建立相应的反洗钱效果评估制度。对反洗钱工作落实到位、反洗钱内控制度健全的银行,应在分支机构准入、业务准入、再贴现、再贷款等方面适当放宽条件;对有效报告大额交易和可疑交易、提供洗钱犯罪线索的银行,应效仿监察、反贪等行政部门实行举报有奖,由国家设置专项资金补助或返还罚没所得等形式,奖励反洗钱工作突出的银行,调动其开展反洗钱工作的积极性。 
  (二)加快信息平台建设 
  反洗钱是一项系统工作,需要调动反洗钱行政主管部门、相关部门、行业监管机构以及金融机构等在内的一切积极因素,建立起覆盖所有金融机构的反洗钱信息平台,实现部门间、银行间信息共享,便于银行在系统中全面收集国家层面、行业层面的客户风险信息,及时获取本机构企业、个人客户的相关资料等,做到充分“了解你的客户”。同时,也可以将人民银行结算账户管理系统、企业与个人征信系统信息导入反洗钱决策支持库,由各商业银行提供相关交易信息,以便反洗钱行政主管部门及时、动态、全面地掌握账户资金变动情况,识别可疑交易。 
  (三)提高甄别技术水平 
  一方面要实现识别全面化。随着第二代身份证及其鉴别设备的面世、柜面员工业务素质的提高,居民身份证的识假渐有起色,但护照、港澳通行证、军官证等其他有效身份证件的识假依然面临难题。鉴于近年来利用军官证、士兵证作案泛滥,农村商业银行应进一步开发相关鉴别设备实现其他证件的查验核实。另一方面要实现系统智能化。农村商业银行应结合自身业务特点,将客户风险等级划分标准、可疑交易标准等进行量化,建立评估模型,开发相应的数据采集软件,使其能从业务系统中直接剥离出可疑交易数据,从而避免交易数据在采集过程中发生遗漏和偏差,并能实现客户风险等级因素的智能判断、自动划分调整。同时,在系统开发中设置相应预警功能,对发现的符合可疑标准的交易、符合高风险条件的客户进行预警提示。 
  (四)强化宣传培训教育 
  一方面,必须建立对员工的持续性培训制度,使其了解在反洗钱中的自身职责,从而提高反洗钱工作的主动性。同时,明确其应熟悉国家和本单位相关反洗钱法规、政策及工作要求,以及掌握大额与可疑交易的识别要点、客户尽职调查的方式等,进一步提高员工的反洗钱工作技能。 
  另一方面,农村商业银行应积极组织开展反洗钱工作宣传,特别是加强农村地区反洗钱工作宣传,要利用物理网点、公众媒体等开展形式多样、内容丰富的反洗钱活动宣传,强调洗钱的社会危害性,提高社会公众的反洗钱意识,使公众充分理解和支持银行反洗钱工作,自觉遵守反洗钱金融法律法规,并主动配合银行工作,接受客户身份查验、存款来源及交易咨询,推动反洗钱工作顺利开展。同时,也应积极引导农村地区客户使用票据结算、电子支付等现代化结算方式,便于银行监测账户交易,及时堵截洗钱犯罪。
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